ВНИМАНИЕ: 60 дни до крайния срок за дигитализация на данъците

ВНИМАНИЕ: 60 дни до крайния срок за дигитализация на данъците

Как TTAM Ltd може да помогне на самостоятелно заетите лица и наемодателите да преминат безпроблемно към MTD

Дигитализацията на данъците (Making Tax Digital - MTD) трансформация на процеса, по който физическите лица отчитат доходите си пред HMRC. Започвайки от април 2026 г., самостоятелно заетите лица и наемодателите, печелещи над определени прагове, ще трябва да водят дигитални записи и да подават тримесечни актуализации, използвайки софтуер, съвместим с MTD. Това представлява най-значимата промяна в данъчното отчитане от десетилетия насам.

В TTAM Ltd се специализираме в подпомагането на бизнеси и физически лица да навигират безпроблемно в този преход. Независимо дали сте самостоятелно заето лице, или управлявате имоти под наем, ние имаме експертния опит и партньорствата с всички водещи доставчици на счетоводен софтуер, за да гарантираме, че сте напълно съответни и извличате максимална полза от новата система.

Какво е дигитализацията на данъците за данък върху дохода?

Дигитализацията на данъците за самооценка на данък върху дохода (MTD ITSA) изисква от правоспособните данъкоплатци да поддържат дигитални записи и да подават тримесечни резюмета на доходите и разходите си в HMRC, използвайки съвместим софтуер. Това заменя традиционната годишна данъчна декларация за самооценка за бизнес и имотни доходи.

Ключови промени с MTD:

• Дигитално водене на записи: Всички бизнес записи трябва да се водят дигитално, използвайки софтуер, съвместим с MTD
• Тримесечно отчитане: Подавайте актуализации всеки три месеца вместо веднъж годишно
• Окончателна декларация: Годишно подаване, заместващо традиционната декларация за самооценка
• Същите крайни срокове за плащане: Данъкът все още се дължи до 31 януари след данъчната година

Кога започва MTD? Критични дати, които трябва да знаете

MTD се въвежда на етапи въз основа на вашия брутен доход от самостоятелна заетост и отдаване под наем на имоти:

Важно: Вашата правоспособност се основава на вашия брутен доход (оборот преди разходи) от данъчната 2024/25 година. HMRC ще идентифицира засегнатите данъкоплатци от декларации за самооценка, подадени до 31 януари 2026 г.

Кой трябва да използва MTD?

Включени в MTD:

• Самостоятелно заети лица: Самостоятелно заети физически лица, включително фрийлансъри, консултанти, занаятчии, таксиметрови шофьори и други некорпоративни бизнеси
• Наемодатели: Тези с доходи от отдаване под наем на имоти в Обединеното кралство или чужбина
• Множество източници на доход: Праговете се прилагат към вашия комбиниран брутен доход от всички източници на самостоятелна заетост и имоти

Понастоящем изключени от MTD:

• Партньорства (очаква се да се присъединят по-късно, датата ще бъде потвърдена)
• Дружества с ограничена отговорност (MTD за корпоративен данък е отменен)
• Директори на компании, отчитащи само дивиденти и заплата
• Пенсионери без доходи от самостоятелна заетост или имоти
• Тези, печелещи под £20,000 от квалифициращи източници

Как работи MTD: Тримесечни актуализации и окончателни декларации

При MTD ще трябва да предоставяте информация на HMRC през цялата година, а не само веднъж годишно. Ето как работи процесът:

1. Тримесечни актуализации

Подайте просто резюме на вашите доходи и разходи всеки три месеца. Тези актуализации се дължат до 7-ми ден от месеца, следващ края на всяко тримесечие. Например, за тримесечието, завършващо на 5 юли 2026 г., актуализацията се дължи до 7 август 2026 г.

Тези тримесечни подавания са кумулативни данни от началото на годината до момента и не изискват подробни данъчни корекции или официална декларация. Не се прилагат санкции за грешки в тримесечните актуализации, тъй като корекциите се правят автоматично, когато подадете следващата актуализация.

2. Окончателна декларация

До 31 януари след данъчната година трябва да подадете окончателна декларация, която включва всички ваши източници на доход (заетост, дивиденти, пенсии и др.) и да поискате всякакви облекчения. Това заменя традиционната данъчна декларация за самооценка и изчислява вашето окончателно данъчно задължение.

Добра новина: Тези, които се присъединяват към MTD през април 2026 г., няма да получават точки за санкции за закъсняло подаване на първите си четири тримесечни актуализации, което ви дава време да се адаптирате към новата система.

Избор на правилния софтуер: Нашата експертиза във всички платформи

Едно от най-големите предизвикателства, пред които са изправени бизнесите, е избора на софтуер, съвместим с MTD, който отговаря на техните нужди. Като практика, партнираща с всички водещи доставчици на счетоводен софтуер, можем да ви помогнем да:

• Оцените възможностите си: Сравнете функции, ценообразуване и подходящост за вашия тип бизнес
• Преминете безпроблемно: Независимо дали преминавате от електронни таблици, надграждате съществуващ софтуер или изграждате персонализирана вътрешна система
• Интегрирате безпроблемно: Свържете избрания от вас софтуер със системите на HMRC и вашите съществуващи работни процеси
• Обучите екипа си: Уверете се, че всички знаят как да използват новата система ефективно

Популярни опции за софтуер, съвместим с MTD:

• Xero
• QuickBooks
• Sage
• FreeAgent
• Свързващ софтуер за съществуващи потребители на електронни таблици
• Персонализирани вътрешни счетоводни системи (можем да ги изградим или адаптираме за съответствие с MTD)

Услуги на данъчен агент: Нека ние се погрижим за вашето MTD съответствие

Като упълномощени данъчни агенти можем да управляваме вашите MTD задължения от ваше име, включително:

• Упълномощаване за действие: Можем да поискаме упълномощаване да се занимаваме с HMRC от ваше име за самооценка, данъчни кредити и всички въпроси, свързани с MTD
• Тримесечни подавания: Ще подготвим и подадем вашите тримесечни актуализации навреме
• Окончателни декларации: Попълваме вашата годишна MTD декларация и гарантираме, че всички източници на доход са правилно отчетени
• Водене на записи: Поддържаме съответни дигитални записи през цялата година
• Данъчно планиране: Предоставяме стратегически съвети за минимизиране на вашето данъчно задължение
• Кореспонденция с HMRC: Обработваме цялата комуникация с данъчния орган

Как TTAM Ltd може да ви помогне да се подготвите

Независимо дали сте самостоятелно заето лице, директор на дружество с ограничена отговорност или наемодател, предлагаме цялостна подкрепа за съответствие с MTD:

• Безплатна първоначална MTD оценка за определяне на вашата начална дата и изисквания
• Подкрепа при избор и внедряване на софтуер
• Мигриране от ръчни или остарели системи към платформи, съвместими с MTD
• Разработване и адаптиране на персонализирани вътрешни счетоводни системи
• Пълно обслужване като представител на данъчен агент
• Текущо управление на тримесечни подавания и съответствие
• Обучение и подкрепа за вашия екип

 Насрочете вашата безплатна MTD консултация

Подготовка за MTD: Действия, които трябва да предприемете сега

Не чакайте до крайния срок!

Преходът към MTD изисква предварителна подготовка. Ето какво трябва да направите сега:

1. Проверете началната си дата: Проверете брутния си доход за 2024/25 г., за да потвърдите дали трябва да започнете през 2026, 2027 или 2028 г.
2. Регистрирайте се рано: HMRC е улеснил регистрацията за MTD предварително, дори преди да изберете софтуера си
3. Прегледайте текущото си водене на записи: Оценете как понастоящем следите доходите и разходите
4. Изберете съвместим софтуер: Проучете опциите и тествайте различни платформи
5. Обмислете професионална подкрепа: Ангажирайте счетоводител или данъчен агент да управлява прехода и текущото съответствие
6. Обучете себе си или екипа си: Запознайте всички с новите процеси и софтуер
7. Настройте дигитални системи: Уверете се, че вашето водене на записи е дигитално и готово за MTD

Често задавани въпроси за MTD

Трябва ли все още да плащам данък на същите дати?

Да, крайните срокове за плащане остават непроменени. Данъкът все още се дължи до 31 януари след данъчната година, като датите за плащане на акаунт също остават същите.

Какво става, ако имам множество източници на доход?

Ако имате множество самостоятелни търговии или и британски, и чуждестранни имоти, ще трябва да подавате отделни тримесечни актуализации за всеки. Въпреки това всички доходи се консолидират във вашата окончателна декларация.

Мога ли все още да използвам електронни таблици?

Можете да поддържате записи в електронни таблици, но ще ви трябва свързващ софтуер, за да ги свържете със системите на HMRC за вашите MTD подавания. Можем да ви помогнем да изберете и внедрите правилното свързващо решение.

Какво ще стане с дружествата с ограничена отговорност?

Добра новина: HMRC потвърди, че няма да въведе задължителна MTD за корпоративен данък. Дружествата с ограничена отговорност ще продължат да използват текущите си системи, въпреки че можем да помогнем за оптимизирането им за ефективност и съответствие.

Какво се случва, ако не спазвам?

Неспазването на MTD може да доведе до точки за санкции за закъснели подавания и финансови санкции за закъснели плащания. Работата с професионален счетоводител гарантира, че оставате съответни и избягвате санкции.

Защо да изберете TTAM Ltd за MTD подкрепа?

TTAM Ltd предлага цялостни данъчни, доверителни, счетоводни и управленски решения със специализиран MTD опит:

• Упълномощени данъчни агенти: Напълно квалифицирани да ви представляват пред HMRC
• Софтуерни партньорства: Партньори с всички основни доставчици на счетоводен софтуер
• Персонализирани решения: Опит в изграждането и адаптирането на вътрешни счетоводни системи за съответствие с MTD
• Пълно обслужване: От първоначалната настройка до текущи тримесечни подавания
• Експертиза за самостоятелно заети лица и дружества с ограничена отговорност: Подкрепа на всички бизнес структури
• Специализирани знания за имоти: Специална подкрепа за наемодатели и инвеститори в недвижими имоти
• Безпроблемни преходи: Независимо дали започвате от нулата или мигрирате съществуващи системи

Действайте сега

Дигитализацията на данъците вече не е по избор за правоспособните данъкоплатци. С наближаващия април 2026 г., сега е моментът да се подготвите. Независимо дали се нуждаете от помощ при избора на софтуер, настройката на вашите системи или искате TTAM Ltd да се справи с всичко като ваш данъчен агент, ние сме тук, за да гарантираме безпроблемен преход без стрес.

Нашите цялостни MTD услуги обхващат всичко - от първоначална оценка до текущо управление на съответствието, оставяйки ви свободни да се съсредоточите върху управлението на вашия бизнес, докато ние се грижим за вашите данъчни задължения.

Започнете днес

Свържете се с TTAM Ltd за безплатна MTD консултация. Ще оценим вашата ситуация, ще препоръчаме най-добрия подход за вашия бизнес и ще предоставим ясна пътна карта за съответствие с MTD.

Не оставяйте до последния момент. Бизнесите, които процъфтяват при MTD, са тези, които се подготвят рано и получават експертна подкрепа от TTAM Ltd.

TTAM Ltd

Данъчни, доверителни, счетоводни и управленски решения

7 Marlwood Drive, Brentry, Bristol, BS10 6SH

📧 ttam.smarttax@gmail.com
📞 +44 (0) 117 463 1777 | 📱 +44 (0) 7887 04 30 20

🌐 www.ttam.ltd

Вашият доверен партньор за съответствие с дигитализацията на данъците и цялостни счетоводни услуги
Обслужваме самостоятелно заети лица, дружества с ограничена отговорност, наемодатели и бизнеси във всички сектори

Регистрационен номер на компанията: 16503792 | Регистрирана в Англия и Уелс
TTAM Ltd - Всички права запазени