Проверете държавната си пенсия: Имате ли пропуски в National Insurance

Една кратка бележка преди да започнем: Надявам се, че съм успял да напиша тази статия достатъчно разбираемо, за да става за едно спокойно следобедно четиво — дори за майка ми! Ако жена ми я прочете и ѝ бъде полезна, това вече е успех. Но ако сестра ми наистина я прочете и си провери пенсията, това официално ще бъде най-голямата победа на света! 😄

А и много от нас, българите във Великобритания, дългосрочно си представяме пенсионирането с мисъл за завръщане в България — или защо не, на някое по-топло място. ☀️

Затова е добре още отсега да си изградим една комфортна финансова основа, на която един ден спокойно да положим старите кокали. 😄 А в TTAM искаме да ви помогнем не само с данъците за днес, а и с мисълта за утре.

Пенсията е едно от онези неща, които повечето от нас спокойно оставяме за „по-нататък“.

Пенсионирането изглежда далече — докато един ден изведнъж вече не е.

Но независимо дали работите на трудов договор, сте self-employed, или управлявате собствена limited company, пет минути днес, за да проверите своята State Pension forecast и National Insurance (NI) record, могат да имат реално значение за бъдещето ви.

Първо най-важното: Обикновено са ви необходими поне 10 qualifying years

Това вероятно е най-важното число, което трябва да запомните.

По правилата за New State Pension обикновено трябва да имате поне 10 qualifying years в своя National Insurance record, за да имате право изобщо на New State Pension.

И спокойно — тези 10 години не е необходимо да бъдат последователни.

Qualifying year може да бъде натрупана чрез работа и National Insurance, чрез определени National Insurance credits или чрез доброволни NI вноски.

Но тези 10 години са минимумът за придобиване на право, а не броят години, който обикновено е необходим за пълната State Pension.

Ако вашият National Insurance record е започнал след април 2016 г., по принцип ще са необходими 35 qualifying years за пълната New State Pension.

Ако обаче имате NI история отпреди април 2016 г., изчислението може да бъде различно.

Затова не разчитайте просто годините сами.

Проверете собствената си State Pension forecast.

Започнете от най-лесното: Проверете какво вече имате

Преди да мислите за сложни пенсионни планове, инвестиции и данъчни облекчения, започнете с това, което вече сте натрупали.

През GOV.UK можете да проверите своята State Pension forecast и National Insurance record.

Там ще видите кои данъчни години са qualifying years и къде евентуално имате пропуски.

Такива пропуски могат да се появят по много причини — по-ниски доходи, период без работа, ниска печалба като self-employed, живот извън Великобритания или липса на достатъчно National Insurance credits през съответната година.

Но тук има нещо много важно:

Ако виждате пропуск, това не означава автоматично, че трябва да платите, за да го запълните.

Доброволните National Insurance contributions невинаги увеличават бъдещата ви State Pension.

Преди да платите каквото и да било, проверете дали запълването на конкретната година действително ще увеличи бъдещата ви пенсия.

Също така проверете дали нямате право на National Insurance credits, чрез които даден пропуск може да бъде покрит, без да плащате доброволна вноска.

Защо sole traders трябва да обърнат специално внимание

Ако сте self-employed, National Insurance работи различно от PAYE при трудов договор.

В зависимост от обстоятелствата и печалбата ви, дадена година може да се зачете за State Pension, дори когато реално не сте платили Class 2 National Insurance.

Class 4 National Insurance също може да бъде дължим в зависимост от печалбата ви, но самият Class 4 не изгражда правото ви на State Pension.

Затова не е достатъчно просто да погледнете колко National Insurance е изчислен във вашия Self Assessment.

Проверете самия National Insurance record.

Можете ли да се върнете назад и да попълните липсващи години?

В много случаи — да.

По стандартните правила обикновено можете да направите доброволни National Insurance contributions за пропуски в рамките на предходните шест данъчни години.

Специалният удължен период, който позволяваше на хората да се връщат значително по-назад, приключи и отново се прилага нормалното шестгодишно правило.

Но моля — не започвайте автоматично да плащате за всяка непълна година, която виждате.

Първо си задайте въпроса:

Ще увеличи ли запълването на тази година моята State Pension?

Ако отговорът е „да“, доброволната вноска може да си заслужава.

Ако обаче няма да увеличи бъдещата ви пенсия, може просто да похарчите пари без реална полза.

State Pension е само едната част от картината

След като проверите държавната си пенсия, идва следващият въпрос:

Ще бъде ли тя достатъчна за начина, по който искате да живеете след пенсиониране?

За много хора планирането включва и workplace или private pension.

В зависимост от вашите обстоятелства това може да включва:

• Personal Pension;
• Stakeholder Pension;
• Self-Invested Personal Pension (SIPP);
• или Workplace Pension.

Пенсионните вноски могат да имат и важни данъчни предимства и при определени условия да получават tax relief.

За sole traders пенсионните вноски могат да бъдат важна част от личното данъчно планиране.

При собственици и директори на limited companies ситуацията е различна, защото в зависимост от обстоятелствата пенсионните вноски могат да бъдат направени лично или от самата компания.

TTAM Personal Pension Plan (PPP) Add-On

Именно затова TTAM Ltd предлага Personal Pension Plan (PPP) като допълнителна услуга за своите клиенти.

Идеята е проста:

Пенсионното планиране не трябва да бъде нещо, за което се сещаме веднъж и след това го забравяме за следващите десет години.

При клиентите, използващи нашата PPP услуга, разглеждаме пенсията от данъчна и счетоводна гледна точка като част от цялостната финансова картина.

Това може да включва:

• проверка на State Pension и National Insurance позицията;
• идентифициране на пропуски, които трябва да бъдат разгледани;
• анализ на пенсионните вноски заедно със Self Assessment и печалбата от бизнеса;
• преглед на данъчното третиране на личните пенсионни вноски;
• разглеждане на employer pension contributions при подходящи limited company клиенти;
• включване на пенсионните вноски в годишното данъчно планиране; и
• периодичен преглед на пенсионното данъчно планиране при промяна в обстоятелствата на клиента.

С други думи, не искаме да гледаме единствено колко данък трябва да платите тази година.

Искаме да виждаме цялата картина:

бизнесът ви днес, данъците ви днес и спокойствието ви утре.

Когато е необходим регулиран съвет относно конкретен пенсионен продукт, инвестиционен фонд, доставчик или инвестиционна стратегия, той трябва да бъде предоставен от подходящо оторизиран финансов консултант.

Ролята на TTAM е насочена към данъчната, счетоводната и плановата страна.

Вашата петминутна пенсионна проверка

Ето моето малко предизвикателство към вас за днес.

Направете си чай или кафе и отделете пет минути, за да проверите:

1. Колко qualifying years имам?

2. Имам ли минималните 10 години, необходими за New State Pension?

3. Имам ли пропуски в National Insurance record?

4. Ако попълня тези пропуски, това действително ще увеличи ли State Pension?

5. Какво показва моята State Pension forecast в момента?

6. Правя ли нещо допълнително за пенсионирането си извън State Pension?

Не е необходимо да ставате пенсионен експерт.

Просто трябва да знаете къде се намирате в момента.

А ако сестра ми все още чете — да, тази част е специално за теб. Хайде, провери си пенсията! 😄

Как TTAM Ltd може да помогне

В TTAM Ltd не искаме просто да изчислим колко данък трябва да платите днес.

Доброто данъчно планиране означава да гледаме и малко по-напред.

За нашите клиенти пенсионното планиране може да бъде част от по-голямата картина — Self Assessment, печалба от бизнеса, възнаграждение на директорите, limited company planning и дългосрочно лично данъчно планиране.

Нашият Personal Pension Plan (PPP) add-on е създаден именно с тази цел — данъчната и счетоводната страна на бъдещата ви пенсия да не остане забравена някъде между днешните фактури и утрешните данъчни декларации.

Проверете какво имате. Попълнете правилните пропуски. Планирайте напред.

Ако искате да прегледаме къде се намирате в момента и как пенсионните вноски могат да се впишат в цялостното ви данъчно планиране, свържете се с TTAM Ltd.

TTAM Ltd — Expert Accounting for Peace of Mind.

Тази статия предоставя обща информация и не представлява индивидуален данъчен, пенсионен или инвестиционен съвет. Данъчните и пенсионните правила зависят от индивидуалните обстоятелства и могат да се променят. TTAM Ltd не предоставя регулирани инвестиционни съвети.

TTAM Ltd – Вашият доверен счетоводен и бизнес партньор във Великобритания.

TTAM Ltd | Tax, Trust, Accounting, & Management

📍 7 Marlwood Drive, Brentry, Bristol, BS10 6SH

📧 ttam.smarttax@gmail.com | 🌐 www.ttam.ltd

📞 +44 (0) 117 463 1777 | +44 (0) 7887 04 30 20